Zo werkt lijfrente uitkeren

Je hebt jarenlang ingelegd, je vermogen is gegroeid, en dan is het zover: je lijfrente komt vrij. Maar wat betekent dat precies? En hoe zorg je dat je straks daadwerkelijk geld op je rekening krijgt? In deze blog leggen we uit hoe lijfrente uitkeren werkt, wat je kunt verwachten qua belasting en hoe je berekent hoeveel je maandelijks ontvangt.

Wat betekent het als je lijfrente vrijkomt?

Een lijfrente komt vrij zodra de afgesproken einddatum van je opbouwfase wordt bereikt. Je mag de uitkering laten ingaan vanaf vijf jaar vóór je AOW-leeftijd, maar ook later. Je kiest dus zelf of je voor of na je AOW wil starten. Wel geldt er een fiscale grens: de uitkering moet uiterlijk beginnen in het kalenderjaar na het jaar waarin je de AOW-leeftijd bereikt. Vanaf dat moment eindigt de opbouwfase en zet je het opgebouwde vermogen om in een periodieke uitkering.

Belangrijk om te weten: in de meeste gevallen kun je het bedrag niet in één keer opnemen. De fiscus heeft destijds belastingvoordeel gegeven over je inleg, en daar hoort een gestructureerde uitkering bij. Doe je dat niet op tijd, dan ziet de Belastingdienst dit als afkoop. Dat betekent inkomstenbelasting over het volledige bedrag én revisierente: een boete die flink kan oplopen. Die combinatie kan behoorlijk in de papieren lopen, dus zorg dat je op tijd actie onderneemt wanneer je lijfrente vrijkomt.

Hoe bereken je je lijfrente-uitkering?

De hoogte van je maandelijkse uitkering hangt af van een paar factoren: de waarde van je opgebouwde kapitaal, de looptijd die je kiest (bijvoorbeeld tien of twintig jaar), en de marktrente op het moment dat je gaat uitkeren. Een rekenvoorbeeld: bij een kapitaal van 100.000 euro en een uitkeringsduur van twintig jaar kun je denken aan zo'n 400 tot 500 euro bruto per maand. Dit is indicatief en verschilt per situatie, maar geeft wel een idee van wat je kunt verwachten na jaren van opbouw.

Bij Vive kun je in de app precies zien hoe je vermogen zich ontwikkelt en wat je kunt verwachten. Geen verrassingen, maar helder inzicht in je toekomst. Benieuwd hoeveel je nu fiscaal kunt inleggen? Check dan de jaarruimte calculator.

Lijfrente uitkering en belasting

Over je lijfrente uitkering betaal je inkomstenbelasting in box 1. Het goede nieuws: na je AOW-leeftijd betaal je geen AOW-premie meer, waardoor je effectieve belastingtarief vaak een stuk lager ligt dan tijdens je werkende jaren. Dat is precies het idee achter de lijfrente: je trekt af tegen een hoog tarief wanneer je werkt, en betaalt later belasting tegen een lager tarief. Dubbel voordeel dus, mits je het slim aanpakt. Voor zzp'ers en ondernemers zonder werkgeverspensioen is dit vaak een van de slimste manieren om fiscaal voordelig vermogen op te bouwen voor later.

Wat als je eerder wilt uitkeren?

Vervroegd je lijfrente opnemen klinkt misschien aantrekkelijk, maar is fiscaal gezien bijna altijd een slecht idee. Je betaalt dan niet alleen inkomstenbelasting over het hele bedrag, maar ook revisierente: een boete die kan oplopen tot twintig procent. In de praktijk ben je dan al snel veertig tot zestig procent van je kapitaal kwijt. Er is één uitzondering: bij kleine lijfrentes waarbij de totale afkoopsom onder de wettelijke grens blijft (in 2025 rond de 5.400 euro), mag je het bedrag wel in één keer uitkeren zonder revisierente. Je betaalt dan alleen inkomstenbelasting.

Digitaal en transparant uitkeren met Vive

Bij Vive verloopt het hele proces digitaal. Je volgt je opbouw in de app en ziet wat je kunt verwachten. Wanneer het moment daar is, helpen we je graag met de opties in kaart brengen om jouw lijfrente om te zetten naar een uitkering. Geen papierwerk, geen ondoorzichtige polissen, maar gewoon helder inzicht in wat van jou is. Wil je meer weten over hoe pensioenbeleggen werkt en wat het je oplevert? Lees dan verder op onze pagina over pensioenbeleggen.

‍