Direct antwoord
Weet precies hoeveel je fiscaalvoordelig kunt inleggen.
Geen gemist voordeel
Voorkom dat je jaarruimte onbenut verloren gaat.
Belastingvoordeel
Bouw sneller vermogen op dankzij belastingbesparing.
Jouw jaarruimte voordeel, uitgelegd in 1 minuut
1 op de 3 Nederlanders heeft een pensioengat. Dicht die van jou fiscaal voordelig met persoonlijke jaarruimte. Bekijk de video om direct te zien hoe het werkt.
Wat is het?
Wat is jaarruimte?
Jaarruimte is het bedrag dat je elk jaar met belastingvoordeel kunt gebruiken om extra pensioen op te bouwen.
In 2026 mag je tot 30% van je premiegrondslag (je inkomen min een vast drempelbedrag) inleggen, met een maximum van €35.588,-.
Je inleg mag je aftrekken bij je belastingaangifte. Zo betaal je nu minder belasting en bouw je slim aan je toekomstig pensioen.
Hoe werkt het?
Zo werkt jaarruimte in 2026
Jaarruimte berekenen is eenvoudig: neem 30% van je premiegrondslag (je inkomen minus de AOW-franchise: het vaste drempelbedrag van €19.172,- in 2026), met een maximum van €35.588,- en trek daar af wat je al aan pensioen opbouwt.
Wat overblijft is je jaarruimte: het bedrag dat je dit jaar met belastingvoordeel kunt inleggen.
Bij Vive hoef je dit niet zelf uit te rekenen. Vul je gegevens in onze calculator en wij doen de rest.
Voor wie is jaarruimte berekenen relevant?
Jaarruimte is er voor iedereen die pensioen wil opbouwen met belastingvoordeel. Vooral interessant als je geen of onvoldoende pensioen opbouwt via je werk.
Als zzp'er
Als zzp'er bouw je geen pensioen op via een werkgever. Dat betekent dat jaarruimte jouw belangrijkste tool is om fiscaal voordelig voor later te zorgen. Je hebt vaak de volledige jaarruimte tot je beschikking, dat kan oplopen tot €35.588,- in 2026. Het mooie is dat je via Vive zelf bepaalt wanneer je inlegt. Goed kwartaal gedraaid? Stort een groot bedrag. Rustigere periode? Sla een maand over. Die flexibiliteit past perfect bij het ondernemersleven.
Als Dga
Als DGA weet je dat je inkomen kan fluctueren. Het ene jaar is beter dan het andere. Jaarruimte geeft je de flexibiliteit om hierop in te spelen. Je kunt je volledige jaarruimte in december in één keer storten, of verspreid over het jaar. Bovendien kun je ongebruikte jaarruimte van de afgelopen 10 jaar alsnog benutten via je reserveringsruimte. Ideaal voor jaren waarin je meer financiële ruimte hebt om extra pensioen op te bouwen.
Als werknemer
Ook als werknemer kan jaarruimte interessant zijn. Misschien bouw je via je werkgever wel pensioen op, maar is het niet genoeg voor het leven dat je later wilt leiden. Of werk je parttime en wil je extra bijleggen. Je resterende jaarruimte gebruik je dan voor extra pensioenopbouw met belastingvoordeel. Je ziet hoeveel pensioen je jaarlijks opbouwt op je Uniform Pensioenoverzicht (UPO). Dat ontvang je elk jaar van je pensioenuitvoerder. Check dit eerst, zodat je weet hoeveel jaarruimte je nog over hebt.
Ontdek de Jaarruimte voor 2026
Inclusief het belastingvoordeel.
Wil je meer weten over jaarruimte en de voordelen van pensioenbeleggen? Plan dan gerust een gratis afspraak in met een van onze experts.
* Voor de indicatieve belastingteruggave hanteren we de tarieven van 2026. Dit zijn schijf 1: Tot €38.883,- een tarief van 35,75%; Schijf 2: Tussen €38.883,- en €78.426,- een tarief van 37,56%; Schijf 3: Voor inkomens boven €78.426,- een tarief van 49,50%. Het daadwerkelijke bedrag dat je terugkrijgt, hangt af van jouw persoonlijke situatie. Voorwaarden zijn van toepassing.
Waar bestaat jaarruimte uit?
Je pensioen bonnetje staat klaar. Kom erachter hoe jaarruimte is
opgebouwd en ga voorbereid aan de slag.
Verzamelinkomen
Je verzamelinkomen is het totaal van al je inkomsten. Dat betekent je salaris of winst uit onderneming, maar ook inkomsten uit een tweede baan, freelance werk, verhuur van een kamer of vakantiewoning en zelfs je aanmerkelijk belang.
Al deze bedragen tel je bij elkaar op voor je totale verzamelinkomen. Dit is het startpunt voor de berekening van je jaarruimte. We kijken altijd naar het brutobedrag, dus je inkomen voordat er belasting vanaf gaat.
Er wordt gerekend met het inkomen uit 2025.
Factor A
Factor A is het pensioenbedrag dat je dit jaar opbouwt via je werkgever. Voor de meeste zzp'ers en ondernemers is dit €0, omdat zij geen werkgever hebben die pensioen regelt. Werk je wél in loondienst met pensioen? Dan vind je je factor A op je Uniform Pensioenoverzicht (UPO) of de website van de pensioenaanbieder(s).
Factor A speelt een rol bij het berekenen van je jaarruimte: je vermenigvuldigt dit bedrag met 6,25 (de wettelijke vermenigvuldigingsfactor) en trekt de uitkomst af van je jaarruimte. Dat doe je omdat je over dat deel al pensioen opbouwt, dat heet je pensioenaangroei. Zorg dat je factor A klopt. Trek je te weinig af, dan overschrijd je mogelijk je jaarruimte en krijg je geen belastingvoordeel over het te hoge deel.
Je vindt je pensioen(en) op: www.mijnpensioenoverzicht.nl
Rekenvoorbeeld
Verzamelinkomen
Dit is het bruto jaarinkomen, plus bonus en andere regelingen.
€ 50.000,-
/jaar
AOW franchise
Het bedrag waarover geen pensioen wordt opgebouwd. Hier wordt namelijk al AOW over opgebouwd via de overheid.
- € 19.172,-
/mnd
Factor A
Pensioenaangroei in een 2de pijler pensioen. Deze aangroei is te vinden op de UPO. Vermenigvuldig de aangroei met: 6.27
- € 0,-
/mnd
Premiegrondslag
Verzamelinkomen - AOW Franchise - Factor A = Premiegrondslag. Het getal waarover de jaarruimte wordt berekend.
€ 30.828,-
/jaar
Jaarruimte %
Voor dit jaar is de jaarruimte % van de Premiegrondslag gezet op:
* 30%
/jaar
Jaarruimte
Het totaal aan overgebleven jaarruimte. Dit getal kan ingelegd worden in een derde pijler pensioenrekening.
€ 9.248,-
Waarom kiezen voor pensioenopbouw via Vive?
We maken pensioen opbouwen simpel. Geen gedoe met complexe berekeningen, gewoon duidelijk wat je kunt inleggen en wat het oplevert.
Real-time inzicht
Bij traditionele pensioenaanbieders krijg je één keer per jaar een brief die je waarschijnlijk niet begrijpt. Bij Vive zie je in de app altijd je actuele pensioenopbouw. Net zoals je je bankrekening checkt, check je je pensioen. Je ziet wat je hebt ingelegd, wat het nu waard is, wat je verwachte pensioen wordt en hoeveel rendement je hebt gemaakt.
Professioneel belegd
Je geld wordt niet zomaar ergens neergezet. We beleggen wereldwijd gespreid in indexfondsen, dezelfde fondsen die grote pensioenfondsen gebruiken. Geen dure fondsmanagers die proberen de markt te verslaan, maar gewoon de hele markt volgen tegen lage kosten. Je betaalt, naast een service fee, alleen 0,35% beheerkosten per jaar. Dat is een fractie van wat traditionele aanbieders vragen.
100% naar nabestaanden
Een belangrijk verschil met traditioneel pensioen en veel andere pensioenaanbieders is dat het honderd procent van jou is. Bij overlijden gaat het volledige opgebouwde vermogen naar je partner of kinderen. Geen verzekeraar die het grootste deel houdt, geen kleine lettertjes waardoor je gezin met lege handen staat. Alles wat je hebt opgebouwd blijft in de familie.
Plan een gratis expert gesprek
Klaar voor een moderne oplossing voor pensioen of vermogen? Maak
vrijblijvend kennis met Vive en ontdek wat kan voor jezelf, of jouw organisatie.
Complex pensioen, simpel uitgelegd - weet direct waar je staat
Persoonlijk gesprek met direct inzicht in belastingvoordeel en regelgeving
Vrijblijvende demo van alle unieke functies van onze app
Alle ruimte voor vragen aan onze ervaren pensioenexperts
Veelgestelde vragen
Alles wat je nodig hebt. In één app. Op één plek. Alle doelen en strategieën, altijd bij de hand.
Wat is pensioenbeleggen?
Pensioenbeleggen is pensioen opbouwen door te beleggen in aandelen, obligaties en beleggingsfondsen, in plaats van alleen te sparen. Het doel is extra vermogen naast je AOW en een eventuele collectieve regeling.
Op lange termijn levert beleggen doorgaans meer op dan sparen, maar er is ook risico: de waarde kan dalen. Omdat je horizon lang is, is er tijd om schommelingen op te vangen. Lees wat is pensioenbeleggen of bekijk pensioenbeleggen bij Vive.
Hoe werkt pensioenbeleggen?
Je legt geld in op een lijfrenterekening en dat wordt belegd tot je pensioendatum. Daar staan drie fiscale voordelen tegenover:
- Je inleg is aftrekbaar van je belastbaar inkomen, binnen je jaarruimte en reserveringsruimte.
- Het opgebouwde vermogen valt tijdens de opbouwfase niet in box 3.
- Je betaalt pas inkomstenbelasting als de uitkering ingaat, vaak tegen een lager tarief.
De tegenprestatie: het geld staat fiscaal vast tot je pensioendatum. Bereken je ruimte met de jaarruimte-calculator of lees hoe werkt pensioenbeleggen.
Wat zijn de voordelen van pensioenbeleggen?
Vier voordelen ten opzichte van gewoon sparen of beleggen:
- Aftrek. Je inleg is aftrekbaar van je belastbaar inkomen binnen je jaarruimte en reserveringsruimte.
- Geen box 3. Tijdens de opbouwfase telt je pensioenvermogen niet mee voor de vermogensbelasting.
- Uitgestelde heffing. Je betaalt pas belasting als de uitkering ingaat, vaak tegen een lager tarief.
- Rendement. Over een lange horizon geeft beleggen doorgaans meer kans op groei dan sparen.
Daar staat tegenover dat je geld vaststaat tot je pensioendatum en dat de waarde kan dalen. Lees ook de nadelen van pensioenbeleggen.
Wat zijn de risico's van pensioenbeleggen?
Er zijn drie soorten risico's om rekening mee te houden:
- Marktrisico. De waarde van je beleggingen kan dalen. Je kunt (een deel van) je inleg verliezen en er is geen gegarandeerde uitkomst.
- Blokkeringsrisico. Je geld staat fiscaal vast tot je pensioendatum. Eerder opnemen kost je de aftrek plus 20% revisierente.
- Fiscaal risico. Regels en tarieven kunnen wijzigen; je bouwt op onder de regels van vandaag.
Vive stemt het beleggingsrisico af op je situatie en bouwt het af richting je pensioendatum, maar risico verdwijnt daarmee niet. Lees de nadelen van pensioenbeleggen en het beleggingsbeleid.
Wat is het verschil tussen pensioenbeleggen en gewoon beleggen?
De beleggingen kunnen vergelijkbaar zijn; het verschil zit in de fiscale behandeling en de toegankelijkheid.
Bij pensioenbeleggen is je inleg aftrekbaar binnen je jaarruimte en valt je vermogen tijdens de opbouwfase buiten box 3. Daar staat tegenover dat het geld vaststaat tot je pensioendatum. Bij gewoon beleggen kun je er altijd bij, maar mis je het fiscale voordeel en telt je vermogen mee in box 3. Bekijk pensioenbeleggen en doelbeleggen.
Hoe bereken ik mijn jaarruimte voor pensioen en geef ik die op bij de aangifte?
Je jaarruimte is 30% van je premiegrondslag: je bruto-inkomen van vorig jaar min de AOW-franchise (in 2026 €19.172), min je pensioenaangroei via een werkgever (factor A × 6,27). In 2026 is de jaarruimte maximaal €35.589. Reken het in een paar stappen uit met de jaarruimte-calculator.
Bij je aangifte vul je de inleg in onder 'uitgaven voor inkomensvoorzieningen'. Vive levert je een jaaroverzicht met precies het bedrag dat je mag opgeven. Uitgebreide uitleg staat in belastingaangifte en pensioenbeleggen.
Let op
Beleggen kent risico's
Beleggen biedt kansen maar je kunt (een deel van) je inleg verliezen. Daarom is het verstandig om vooraf te begrijpen welke risico’s er zijn. Meer hierover is te vinden in het Beleggingsbeleid. Vive is een gelicenseerd vermogensbeheerder.