Wet toekomst pensioenen (WTP): wat betekent dit voor jou als werkgever?

De Wet toekomst pensioenen, kortweg WTP, is de grootste herziening van het Nederlandse pensioenstelsel in decennia. Elke pensioenregeling in Nederland moet uiterlijk 1 januari 2028 aan de nieuwe regels voldoen. Voor jou als werkgever betekent dit concreet dat je minder tijd hebt dan het lijkt.

In dit blogartikel lees je wat de WTP inhoudt, wat er verandert ten opzichte van het oude stelsel, en welke stappen je nu al kunt zetten.

‍

Wat is de Wet toekomst pensioenen?

De Wet toekomst pensioenen is de nieuwe pensioenwet die sinds 1 juli 2023 van kracht is. De wet vervangt het oude systeem van vaste pensioenuitkeringen door een stelsel op basis van persoonlijke pensioenpotten en gelijke premies. Het doel is pensioen transparanter, eerlijker en begrijpelijker te maken voor iedereen die eraan deelneemt.

De WTP geldt voor alle werkgevers die een pensioenregeling aanbieden, ongeacht de grootte van het bedrijf. Ook als je geen verplichte bedrijfstakregeling hebt, gelden de nieuwe regels zodra je medewerkers een pensioenregeling aanbiedt.

Concreet betekent de WTP dat deelnemers voortaan een eigen pensioenkapitaal opbouwen, waarvan de uiteindelijke uitkering afhangt van het behaalde beleggingsrendement. Dat klinkt onzeker, maar levert in de meeste scenario's een hogere uitkering op dan het oude stelsel, dat decennialang indexatie achterwege liet.

‍

Wat verandert er precies door de WTP?

Gelijke premie voor alle leeftijden

Onder het oude stelsel betaalden oudere werknemers een hogere premie dan jongere collega's. Dat verdwijnt. De WTP schrijft een vlakke premie voor, hetzelfde percentage voor elke deelnemer, ongeacht leeftijd. Dat is voor werkgevers financieel voorspelbaar en voor werknemers eerlijker.

Jongere deelnemers profiteren hier het meest van. Hun inleg heeft meer jaren om te renderen, waardoor ze met dezelfde premie meer pensioenkapitaal opbouwen dan onder het oude stelsel. Voor oudere medewerkers kan het andersom uitpakken. Door het verminderde opbouwpercentage gaan zij er in sommige gevallen op achteruit. Als werkgever is het belangrijk je hiervan bewust te zijn en te bepalen of en hoe je deze groep compenseert.

‍

Persoonlijk pensioenvermogen

Iedere werknemer krijgt een eigen pensioenpot. Dat maakt het voor deelnemers direct inzichtelijk hoeveel vermogen ze hebben opgebouwd en wat ze bij pensionering kunnen verwachten. Bij Vive gebeurt dat via een persoonlijk dashboard in de app, zodat medewerkers altijd weten waar ze staan.

Dit verandert ook de communicatieplicht voor werkgevers. De WTP verplicht tot actieve en begrijpelijke communicatie over de pensioenregeling. Medewerkers moeten weten wat ze hebben, wat ze bijdragen en wat dat later oplevert.

‍

Nieuw nabestaandenpensioen

Het nabestaandenpensioen wordt eenvoudiger en eenduidiger geregeld. In het oude stelsel verschilden de regels sterk per regeling, wat tot onduidelijkheid leidde bij overlijden van een werknemer. De WTP standaardiseert dit: de uitkering bij overlijden is voortaan gekoppeld aan het salaris, niet aan het opgebouwde kapitaal.

‍

Wanneer moet jouw pensioenregeling voldoen aan de WTP?

De deadline is 1 januari 2028. Alle werkgevers met een collectieve pensioenregeling in de tweede pijler moeten op die datum WTP-proof zijn. Heb je alleen een derdepijlerregeling, zoals een lijfrente? Dan ben je al WTP-proof en hoef je niets aan te passen.

Toch is 2028 dichterbij dan het lijkt. Een overgang naar een nieuwe regeling vraagt gemiddeld 12 tot 24 maanden. Daarin zit de analyse van de huidige situatie, de keuze van een nieuw pensioenproduct, afstemming met medewerkers en eventueel de ondernemingsraad, en de technische implementatie. Wie in 2026 nog niets heeft gedaan, legt zichzelf onnodig druk op.

Een werkbare planning ziet er zo uit. In 2026 analyseer je de huidige regeling en oriënteer je je op nieuwe opties. In 2027 kies en implementeer je de nieuwe regeling. Vóór 1 januari 2028 zijn alle deelnemers overgezet en is de communicatie afgerond.

‍

Wat zijn de gevolgen als je niet op tijd overschakelt?

Werkgevers die per 1 januari 2028 nog geen WTP-conforme regeling hebben, handelen in strijd met de wet. De AFM en DNB houden hier toezicht op, wat kan leiden tot boetes. Het grotere risico zit echter in werkgeversaansprakelijkheid. Als een werknemer later schade claimt door een niet-conforme regeling, sta jij daarvoor aan de lat.

Los van de juridische risico's is er een praktisch argument. Hoe later je wacht, hoe minder keuzeruimte je hebt in het type regeling en de uitvoerder. Want iedere (pensioen)adviseur gaat het druk hebben.

‍

Hoe zorg je als werkgever voor een soepele overgang naar de WTP?

Een WTP-overgang loopt in drie fases:

De eerste fase draait om begrip van je huidige situatie. Laat de bestaande pensioenregeling analyseren. Welke elementen voldoen al aan de WTP en waar zitten de gaten? Die analyse bepaalt hoeveel werk er nog verzet moet worden.

In de tweede fase maak je een nieuw plan. Je kiest een WTP-proof regeling die past bij jouw organisatie en medewerkers, denk aan de premiestructuur, het beleggingsprofiel en de communicatieaanpak. Betrek je medewerkers of ondernemingsraad tijdig bij die keuzes.

De derde fase is implementatie en communicatie. Je voert de nieuwe regeling in en zorgt dat medewerkers begrijpen wat er verandert. De WTP legt de communicatieplicht expliciet bij de werkgever neer, vage communicatie is geen optie meer.

Bij Vive begeleiden we werkgevers bij de implementatie van zowel tweede als derdepijler pensioenregelingen. Heb je als werkgever een bestaande collectieve regeling in de tweede pijler? Dan kunnen we je helpen als je die regeling opzegt en overstapt naar een derdepijlerregeling via Vive. Werk je al met een derdepijlerregeling, of wil je daar nu mee starten? Dan kun je op elk moment bij ons terecht. Via de Vive-app hebben medewerkers direct inzicht in hun persoonlijke pensioenvermogen.

[Bekijk pensioen voor werknemers]

‍

WTP en pensioen als arbeidsvoorwaarde

De WTP maakt pensioen zichtbaarder voor werknemers. Waar pensioen vroeger een abstracte belofte was, wordt het nu een concreet bedrag in een app. Werkgevers die dit goed communiceren, gebruiken hun pensioenregeling als actief wervingsmiddel.

Pensioen is voor veel werknemers een van de zwaarst wegende arbeidsvoorwaarden. Met de WTP wordt het makkelijker om die waarde zichtbaar te maken, zowel bij recruitment als bij behoud van personeel.

Vive-klanten zoals Miyagami, One Hundred en Jopp gebruiken hun pensioenregeling al actief in hun employer branding. Een WTP-conforme regeling met realtime inzicht trekt beter personeel en verlaagt het verloop.

‍

Wat dit voor jou als werkgever betekent

De Wet toekomst pensioenen is geen bedreiging, maar een kans om pensioen te moderniseren. Transparanter voor medewerkers, financieel voorspelbaarder voor jou, en beter inzetbaar als arbeidsvoorwaarde.

De vraag is niet óf je moet overschakelen, maar wanneer en hoe. Hoe eerder je start, hoe rustiger de overgang.

Benieuwd wat Vive voor jouw organisatie kan betekenen? Plan een kennismaking en ontdek de mogelijkheden.

[Afspraak maken]