Belastingaangifte en pensioenbeleggen: hoe werkt dat precies?

Je legt geld in voor je pensioen en krijgt daar belastingvoordeel voor, maar hoe vul je dat in bij je belastingaangifte? En hoeveel krijg je eigenlijk terug? Belastingaangifte doen terwijl je bezig bent met pensioenbeleggen hoeft niet ingewikkeld te zijn als je weet waar je op moet letten.

‍

Belastingvoordeel bij je inleg

Pensioenbeleggen via de derde pijler is fiscaal aftrekbaar. Je inleg verlaagt je belastbaar inkomen, waardoor je geld terugkrijgt via je aangifte. Hoeveel precies hangt af van je belastingschijf. In de eerste schijf ligt het voordeel grofweg rond 36 à 37 procent, in de hoogste schijf tot 49,5 procent.

‍

Een rekenvoorbeeld. Leg je 10.000 euro in binnen je jaarruimte, dan krijg je tussen de 3.600 en 4.950 euro terug van de Belastingdienst. Hoe hoger je inkomen, hoe groter het voordeel.

‍

Hoe verwerk je pensioenbeleggen in je belastingaangifte?

Je geeft je lijfrente-inleg op bij "Uitgaven voor inkomensvoorzieningen" in je belastingaangifte. De Belastingdienst verrekent het voordeel automatisch met je inkomstenbelasting. Je jaarruimte wordt berekend op basis van je inkomen uit het voorgaande jaar.

‍

Bij Vive krijg je een jaaroverzicht dat je direct kunt gebruiken voor je aangifte. Geen gedoe met uitzoeken welk bedrag je moet invullen.

‍

Geen vermogensbelasting tijdens de opbouw

Een belangrijk voordeel van pensioenbeleggen is dat je vermogen niet in box 3 valt. Je betaalt dus geen vermogensbelasting over het opgebouwde kapitaal, ook niet als dit flink groeit over de jaren. Dit maakt pensioenbeleggen fiscaal aantrekkelijker dan vrij beleggen, zeker op de lange termijn.

‍

Belastingaangifte pensioen bij uitkering

Bij uitkering draait het principe om. Je hebt belastingvoordeel gehad bij inleg, nu betaal je belasting over de uitkeringen. Die uitkeringen worden belast als inkomen in box 1. Het goede nieuws? Veel mensen vallen na pensionering in een lagere belastingschijf. Je inkomen is lager en na je AOW-leeftijd betaal je geen AOW-premie meer. Hierdoor is het effectieve belastingtarief vaak lager dan tijdens je werkende jaren. Je verschuift belasting van nu naar later. Vaak trek je af tegen een hoger tarief en betaal je later tegen een lager tarief.

‍

Veelgemaakte fouten bij de aangifte

Let op dat je alleen het bedrag binnen je jaarruimte en reserveringsruimte aftrekt. Inleg buiten deze ruimte is niet aftrekbaar, maar wordt later wel belast bij uitkering. Dat wil je voorkomen.

‍

Een andere valkuil is vroegtijdig opnemen. Als je je pensioenbeleggen afkoopt voordat het mag, betaal je inkomstenbelasting over het volledige bedrag plus revisierente tot 20 procent. Het belastingvoordeel dat je eerder kreeg, wordt dan feitelijk teruggedraaid.

‍

Veel fiscaal voordeel blijft uiteindelijk onbenut. Slechts 5 procent van de werknemers en 11 procent van de zelfstandigen maakt actief gebruik van pensioenbeleggen. Nederlanders benutten gemiddeld maar ongeveer een derde van hun jaarruimte. Een groot deel van de fiscale ruimte blijft daarmee onbenut.

‍

Pensioenbeleggen en je aangifte via Vive

Bij Vive heb je altijd inzicht in je inleg en het bijbehorende belastingvoordeel. Je krijgt automatisch een jaaroverzicht voor je aangifte en ziet precies hoeveel fiscale ruimte je nog hebt. Zo benut je je jaarruimte optimaal zonder fouten te maken.

‍

Wil je weten hoeveel jij fiscaal voordelig mag inleggen? Bekijk de jaarruimte calculator of lees meer over pensioenbeleggen om te ontdekken hoe je begint met opbouwen.

‍