Aanvullende voorwaarden lijfrente

Vive Invest B.V.

‍

De onderstaande aanvullende voorwaarden gelden als u fiscaal belegd (lijfrente beleggen).

1. Voorwaarden voor Lijfrente beleggen

1.1 Deze Voorwaarden gelden alleen als u gebruikmaakt van fiscaal vriendelijk beleggen. Dit wordt vaak aangeduid als een lijfrente. Deze voorwaarden gelden naast de voorwaarden voor vermogensbeheer. Deze aanvullende voorwaarden noemen wij Lijfrente Voorwaarden.

De Lijfrente Voorwaarden zijn in overeenstemming met de op dit moment toepasselijke fiscale wet- en regelgeving, waaronder de Wet inkomstenbelasting 2001. Veranderen de fiscale regels? Dan passen we automatisch deze voorwaarden, maar uitsluitend voor zover nodig om te voldoen aan de fiscale regels.

1.2 Een Lijfrenterekening bij Vive Invest mag alleen worden gebruikt voor pensioenopbouw. De lijfrenterekening is een zogenaamd opbouwproduct.

1.3 De Lijfrenterekening is niet bedoeld voor pensioenuitkeringen. Daarvoor heeft u een uitkeerproduct nodig. Voor uw pensioendatum moet u kiezen waar u een uitkeerproduct wilt kopen. Dat kan bij een andere aanbieder. Het opgebouwde pensioen wordt dan gebruikt om op vaste momenten geld uit te keren. Zo ontvangt u iedere periode een bepaald bedrag. Hoeveel dat is hangt af van hoeveel u pensioenvermogen heeft opgebouwd.

1.4 Let op! U mag zelf beslissen hoeveel u stort op uw Lijfrenterekening. Maar als u meer stort dan uw jaarlijkse ruimte dan heeft dat fiscale gevolgen. Lees meer over de fiscale ruimte en wat dat is op www.belastingdienst.nl. Vive Invest controleert niet of u minder of meer dan uw fiscale ruimte aan inleg stort. Vraag hierover advies aan uw fiscaal of financieel adviseur.

1.5 Het ingelegde bedrag kunt u, zolang dat past binnen de regels van de Wet inkomstenbelasting 2001, aftrekken bij uw belastingaangifte. Vraag hierover advies aan uw fiscaal of financieel adviseur.

2. Wat is fiscaal beleggen?

2.1 Fiscaal beleggen betekent dat u vermogen opbouwt voor de oude dag. Het is niet de bedoeling om tussentijds geld op te nemen. De beleggingen vinden plaats via een beleggingsrekening die specifiek is bedoeld voor uw pensioen. Dit noemen wij de Lijfrenterekening. Deze rekening valt in box 1. Meer over fiscaal beleggen vindt u op de website van de Belastingdienst www.belastingdienst.nl.

3. Wie kan fiscaal beleggen?

3.1 Het openen van een Lijfrenterekening is uitsluitend mogelijk voor een particulier die:

(i) 18 jaar of ouder is;

(ii) Niet handelt in de uitoefening van een beroep of bedrijf;

(iii) In Nederland woont en daar belasting betaalt; en,

(iv) De rekening alleen gebruiken om pensioen op te bouwen als u te weinig pensioen heeft.

3.2 De Lijfrenterekening staat op naam van één persoon. Die persoon is de rekeninghouder. U zelf dus. Een en/of Lijfrenterekening is dus niet mogelijk.

4. Vraag fiscaal advies aan!

4.1 Vraag fiscaal advies aan voordat u fiscaal gaat beleggen. Wij geven daarover geen advies.

5. Wanneer en hoe ontvang ik mijn pensioen?

5.1 Om het geld op uw Lijfrenterekening te ontvangen, moet u een uitkeringsproduct kiezen. Dit kunt u doen bij een andere aanbieder.

5.2 De uitkeringsfase vangt aan uiterlijk op 31 december van het vijfde kalenderjaar na het jaar waarin u met pensioen mag. Houd hiermee rekening als u een uitkeringsproduct afsluit. Vive Invest biedt geen uitkeringsproduct aan.

6. Kan ik tussentijds geld opnemen?

6.1 U mag tussentijds geld opnemen van uw Lijfrenterekening. Maar dat is niet verstandig omdat u een soort boete moet betalen aan de Belastingdienst. U gebruikt namelijk het geld dat u opneemt dan niet voor uw pensioen en juist daarvoor gelden de belastingvoordelen.

6.2 Wilt u toch geld opnemen? Stuur dan een verzoek aan Vive Invest. Wij zullen dan het opgenomen bedrag overmaken naar uw tegenrekening. U rekent zelf af met de Belastingdienst.

7. Wat gebeurt er bij overlijden?

7.1 Uw erfgenamen moeten ons zo spoedig mogelijk informeren over uw overlijden. Wij hebben ook bewijs van uw overlijden nodig, bijvoorbeeld een kopie van een overlijdensakte.

7.2 Na uw overlijden mogen uw erfgenamen binnen de wettelijke beslistermijn gebruiken voor een nabestaandenlijfrente. Uw erfgenamen kunnen dat bij ons doen. Deze termijn eindigt op 31 december van het tweede kalenderjaar na het jaar van overlijden. Als dat niet op tijd gebeurt, dan ziet de Belastingdienst dit als afgekocht. Uw erfgenamen moeten dan afrekenen met de Belastingdienst.

7.3 Tussen het moment van overlijden en het moment waarop de erfgenamen het geld gebruiken voor een nabestaandenlijfrente bij Vive, geldt het volgende:

(i) Er is geen stortingsverplichting van uw erfgenamen; en,

(ii) Het saldo dat op het moment van overlijden aanwezig is op de Lijfrenterekening blijft onder beheer van Vive Invest totdat uw erfgenamen bij Vive Invest aangeven dat zij iets anders willen. Vive Invest zal tot dat moment het beheer van de beleggingen doorzetten volgens de voorwaarden zoals die met u zijn overeengekomen voorafgaand aan het overlijden. Erfgenamen kunnen Vive Invest schriftelijk vragen om het beleggingsbeleid aan te passen.

7.4 Zijn er erfgenamen? En wil iedere erfgenaam een uitkeringsrekening? Dan moet een uitkeringsproduct worden gekozen bij een andere aanbieder. Vive Invest doet dit niet.

8. Fiscale zaken die u moet weten

8.1 Als u te veel inlegt, het geld niet op tijd gebruikt of te vroeg opneemt, moet u misschien belasting betalen. U bent zelf verantwoordelijk voor hoe u dit fiscaal regelt. Vive Invest verstrekt geen advies en is voor uw belastingzaken niet verantwoordelijk.