Lijfrente uitkering uitstellen

Slim wachten of risico nemen?

Je hebt jaren belegd voor je pensioen en nu nadert het moment van de waarheid. Maar wat als je dat geld nog helemaal niet nodig hebt? Je lijfrente uitkering uitstellen kan een slimme zet zijn, maar er zit een belangrijke valkuil aan vast die je duizenden euro's kan kosten.

Waarom zou je willen wachten?

Er zijn genoeg redenen om je uitkering niet meteen te laten ingaan. Misschien werk je als zzp'er gewoon lekker door na je AOW-leeftijd en heb je het extra inkomen nog niet nodig. Of je hebt als DGA net je bedrijf verkocht en wil voorkomen dat je in het hoogste belastingtarief terechtkomt. Door te wachten blijft je vermogen belegd en kan het doorgroeien. Bovendien val je later mogelijk in een lagere belastingschijf, waardoor je netto meer overhoudt.

Stel: je hebt op je AOW-leeftijd een kapitaal van 100.000 euro opgebouwd. Bij een paar jaar uitstel en een positief rendement zou dit kunnen groeien naar 115.000 euro. Dat scheelt al snel 80 tot 120 euro per maand aan uitkering. Geen garantie natuurlijk, want langer uitstellen betekent ook langer beleggingsrisico. Maar het potentiële effect is reëel.

De deadline die je niet mag missen

Hier komt het belangrijkste: je mag niet eindeloos wachten. De Belastingdienst hanteert een harde grens. Je moet uiterlijk in het kalenderjaar na het jaar waarin je de AOW-leeftijd bereikt starten met uitkeren. Bereik je de AOW in 2025? Dan moet je uitkering uiterlijk in 2026 ingaan.

Mis je die deadline, dan ziet de fiscus dit als afkoop. Het gevolg is pijnlijk: je betaalt inkomstenbelasting over het volledige bedrag, plus revisierente tot 20 procent. Bij een kapitaal van 100.000 euro kan dat zomaar 40.000 euro of meer kosten. Dit is geen theoretisch risico, het gebeurt mensen die het simpelweg vergeten.

Wat gebeurt er fiscaal zolang je wacht?

Zolang je uitstelt, blijft je vermogen volledig onder de lijfrenteregeling vallen. Dat betekent: geen inkomstenbelasting en geen vermogensbelasting in box 3. Je geld groeit fiscaal vriendelijk door. Pas bij de daadwerkelijke uitkeringen betaal je belasting, vaak tegen een lager tarief dan tijdens je werkende jaren.

En bij overlijden?

Bij een beleggingslijfrente zoals bij Vive gaat je opgebouwde kapitaal niet verloren. Het blijft in principe beschikbaar voor je nabestaanden. Zij moeten het laten omzetten in een nabestaandenlijfrente: periodieke uitkeringen volgens de fiscale regels, met een minimale looptijd die afhangt van hun leeftijd en situatie. Dit in tegenstelling tot sommige traditionele lijfrenteverzekeringen of collectieve pensioenregelingen, waarbij het resterende kapitaal naar de verzekeraar kan gaan.

Houd grip op je timing

Bij Vive zie je in de app precies waar je staat: hoeveel je hebt opgebouwd, wat uitstellen doet met je verwachte uitkering en wanneer het verstandig is om te starten binnen de fiscale grenzen. Geen verrassingen, geen gemiste deadlines. Je beslist zelf, op basis van actuele cijfers.

Benieuwd hoeveel je nog fiscaal voordelig kunt inleggen? Check de jaarruimte calculator. Of lees meer over pensioenbeleggen als je nog aan het opbouwen bent.

‍